Πηγή: taxheven.gr
Με τη νέα απόφαση 13/966/2022 τροποποιείται η απόφαση 1/506/8.4.2009 "Πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας" και η παράγραφος 1 του άρθρου 1 (Πεδίο εφαρμογής) ισχύει ως εξής:
«1. Η απόφαση αυτή αφορά τις ακόλουθες εταιρείες (εφεξής «οι Εταιρείες»):
(α) Τις εταιρείες επενδύσεων χαρτοφυλακίου μέχρι την εισαγωγή τους σε ρυθμιζόμενη αγορά ή πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης,
(β) τις εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων,
(γ) τις εταιρείες παροχής επενδυτικών υπηρεσιών και τους συνδεδεμένους αντιπροσώπους τους,
(δ) τις εταιρείες επενδυτικής διαμεσολάβησης,
(ε) τις εταιρείες κεφαλαίου επιχειρηματικών συμμετοχών μέχρι την εισαγωγή τους σε ρυθμιζόμενη αγορά ή πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης,
(στ) τις εταιρείες επενδύσεων σε ακίνητη περιουσία μέχρι την εισαγωγή τους σε ρυθμιζόμενη αγορά ή πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης,
(ζ) τους διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων,
(η) τους παρόχους υπηρεσιών ανταλλαγής μεταξύ εικονικών νομισμάτων και παραστατικών νομισμάτων και
(θ) τους παρόχους υπηρεσιών θεματοφυλακής ψηφιακών πορτοφολιών.»
Επίσης, η παράγραφος 2 του άρθρου 10 αντικαθίσταται ως εξής:
«2. Ο Υπεύθυνος Συμμόρφωσης συντάσσει κάθε χρόνο Ετήσια Έκθεση με την συμπλήρωση του ερωτηματολογίου, που υπάρχει στον υπερσύνδεσμο “Εφαρμογή για την εισαγωγή των στοιχείων της Ετήσιας Έκθεσης”, της θεματικής ενότητας “Αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (Money Laundering)” του δικτυακού τόπου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολογεί την Ετήσια Έκθεση και, αφού την εγκρίνει, ο Υπεύθυνος Συμμόρφωσης προβαίνει στην υποβολή της μέσω του ως άνω υπερσύνδεσμου εντός του μηνός Μαρτίου.
Ειδικά για την Ετήσια Έκθεση με τα δεδομένα του έτους 2021, το Διοικητικό Συμβούλιο την υποβάλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έως τις 30 Νοεμβρίου 2022.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να αναθεωρεί ετησίως, ή όποτε άλλοτε κριθεί σκόπιμο, τη μορφή της Ετήσιας Έκθεσης, ενημερώνοντας σχετικά τα υπόχρεα πρόσωπα.».
Δείτε την νέα απόφαση εδώ.